मृत्यु लाभ क्या है मतलब और उदाहरण

मृत्यु लाभ क्या है?

एक मृत्यु लाभ एक जीवन बीमा पॉलिसी, वार्षिकी, या पेंशन के लाभार्थी को दिया जाने वाला भुगतान है जब बीमित व्यक्ति या वार्षिकीधारक की मृत्यु हो जाती है। जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए, मृत्यु लाभ आयकर के अधीन नहीं हैं और नामित लाभार्थी आमतौर पर एकमुश्त भुगतान के रूप में मृत्यु लाभ प्राप्त करते हैं।

पॉलिसीधारक यह संरचना कर सकता है कि बीमाकर्ता मृत्यु लाभ का भुगतान कैसे करता है। उदाहरण के लिए, एक पॉलिसीधारक यह निर्दिष्ट कर सकता है कि लाभार्थी को मृत्यु के तुरंत बाद लाभ का आधा और मृत्यु की तारीख के आधे साल बाद लाभ मिलता है। साथ ही, कुछ बीमाकर्ता एकमुश्त प्राप्त करने के बजाय लाभार्थियों को विभिन्न भुगतान विकल्प प्रदान करते हैं। उदाहरण के लिए, कुछ लाभार्थी गैर-योग्य सेवानिवृत्ति खाता खोलने के लिए अपनी मृत्यु लाभ आय का उपयोग करने का चुनाव करते हैं या किश्तों में भुगतान किए गए लाभ का चुनाव करते हैं।

सेवानिवृत्ति खातों से मृत्यु लाभ को जीवन बीमा पॉलिसियों से अलग तरीके से माना जाता है, और वे कराधान के अधीन हो सकते हैं।

मृत्यु लाभ को समझना

जीवन बीमा पॉलिसी, पेंशन, या अन्य वार्षिकी के तहत बीमित व्यक्ति, जिसमें मृत्यु लाभ होता है, आवेदन के समय बीमाकर्ता के साथ एक अनुबंध में प्रवेश करते हैं। अनुबंध के तहत, सूचीबद्ध लाभार्थी को मृत्यु या उत्तरजीवी लाभ का भुगतान करने की गारंटी है, जब तक कि बीमित या वार्षिकीदार के जीवित रहने पर प्रीमियम का भुगतान किया जाता है। लाभार्थियों के पास एकमुश्त भुगतान या नियमित भुगतान की निरंतरता के रूप में मृत्यु लाभ प्राप्त करने का विकल्प होता है।

लाभार्थियों को मृत्यु लाभ भुगतान सामान्य आयकर से मुक्त प्राप्त होता है, जबकि वार्षिकी लाभार्थी प्राप्त मृत्यु लाभों पर आय या पूंजीगत लाभ कर का भुगतान कर सकते हैं। किसी भी मामले में, जीवन बीमा या वार्षिकी मृत्यु लाभ के माध्यम से भुगतान की गई आय, बोझिल, अक्सर महंगी, प्रोबेट की प्रक्रिया से बचती है, जो अंततः उत्तरजीवी को समय पर भुगतान की ओर ले जाती है।

प्रोबेट एक कानूनी प्रक्रिया है जिसके तहत यह सुनिश्चित करने के लिए वसीयत की समीक्षा की जाती है कि क्या यह प्रामाणिक और वैध है। हालांकि, अधिकांश पॉलिसियों और खातों के लिए, यदि पॉलिसीधारक किसी लाभार्थी का नाम नहीं बताता है, तो बीमाकर्ता बीमित व्यक्ति की संपत्ति को आय का भुगतान करता है, जिसकी जांच की जा सकती है।

मृत्यु लाभ के भुगतान के लिए आवश्यकताएँ

जीवन बीमा पॉलिसी, पेंशन या वार्षिकी से मृत्यु लाभ प्राप्त करने की प्रक्रिया सीधी है।

लाभार्थियों को पहले यह जानना होगा कि कौन सी जीवन बीमा कंपनी मृतक की पॉलिसी या वार्षिकी रखती है। कोई राष्ट्रीय बीमा डेटाबेस या अन्य केंद्रीय स्थान नहीं है जिसमें पॉलिसी की जानकारी होती है। इसके बजाय, यह प्रत्येक बीमाधारक की जिम्मेदारी है कि वह लाभार्थियों के साथ पॉलिसी या वार्षिकी की जानकारी साझा करे। एक बार बीमा कंपनी की पहचान हो जाने के बाद, लाभार्थियों को मृत्यु दावा फॉर्म भरना होगा, जिसमें बीमित व्यक्ति की पॉलिसी संख्या, नाम, सामाजिक सुरक्षा संख्या, और मृत्यु की तारीख और मृत्यु लाभ की आय के लिए भुगतान प्राथमिकताएं प्रदान करनी होंगी।

लाभार्थियों को मृत्यु प्रमाण पत्र की एक प्रति के साथ प्रत्येक बीमा कंपनी को मृत्यु दावा फॉर्म जमा करना होगा जिसके साथ बीमाधारक या वार्षिकीकर्ता ने पॉलिसी ली थी। अधिकांश बीमाकर्ताओं को मृत्यु के कारणों को सूचीबद्ध करते हुए एक प्रमाणित मृत्यु प्रमाण पत्र की आवश्यकता होती है। यदि पॉलिसी या वार्षिकी में कई लाभार्थी या उत्तरजीवी सूचीबद्ध हैं, तो सभी को लागू मृत्यु लाभ प्राप्त करने के लिए मृत्यु दावा फॉर्म भरना होगा।

सेवानिवृत्ति योजना में परिवर्तन मृत्यु लाभ

2019 में, अमेरिकी कांग्रेस ने SECURE अधिनियम पारित किया, जिसने सेवानिवृत्ति योजनाओं में बदलाव किए, जिसमें IRA विरासत में मिलने से मृत्यु लाभ भी शामिल है।

SECURE अधिनियम ने तथाकथित को समाप्त कर दिया खिंचाव प्रावधान उन लाभार्थियों के लिए जिन्हें IRA विरासत में मिला है। अतीत में, एक आईआरए लाभार्थी कर सकता था कार्यभार में वृद्धि उनके जीवनकाल में खाते से आवश्यक न्यूनतम वितरण। वितरण को बढ़ाने से एक स्थिर आय धारा प्रदान की गई और कर के बोझ को कम करने में मदद मिली।

2020 से शुरू, गैर पति-पत्नी लाभार्थियों को मालिक की मृत्यु के दस वर्षों के भीतर विरासत में मिले IRA खाते में सभी धन वितरित करना होगा। हालांकि, नए कानून के अपवाद हैं, जैसे कि जीवनसाथी। सिक्योर एक्ट की वजह से यहां सूचीबद्ध लोगों के अलावा अन्य बदलाव भी लागू किए गए थे। सेवानिवृत्ति खातों और उनके नामित लाभार्थियों में नए नियम परिवर्तनों की समीक्षा करने के लिए निवेशकों के लिए वित्तीय पेशेवर से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।

इस लेख में निहित जानकारी कर या कानूनी सलाह नहीं है और ऐसी सलाह का विकल्प नहीं है। राज्य और संघीय कानून बार-बार बदलते हैं, और इस लेख की जानकारी आपके अपने राज्य के कानूनों या कानून में सबसे हाल के परिवर्तनों को प्रतिबिंबित नहीं कर सकती है। वर्तमान कर या कानूनी सलाह के लिए, कृपया एक एकाउंटेंट या एक वकील से परामर्श लें।