बैंक गारंटी एक उधार देने वाले संस्थान का एक बयान है जो यह सुनिश्चित करता है कि देनदार अपनी देनदारियों को पूरा करने में सक्षम होगा। बैंक गारंटी केवल बैंक को भुगतान करने में विफल होने की स्थिति में व्यक्ति के दायित्वों को पूरा करने के लिए उत्तरदायी बनाती है।
जबकि एक स्टैंडबाय लेटर ऑफ क्रेडिट (एसबीएलसी) भी एक उधार देने वाली संस्था द्वारा उसी उद्देश्य के लिए दी गई एक प्रकार की गारंटी है, अर्थात, भुगतान करने में विफल होने पर देनदार की देनदारियों को पूरा करने के लिए। दोनों शब्दों के बीच कुछ अंतर और समानताएं हैं, लेकिन वे एक जैसे नहीं हैं।
बैंक गारंटी और स्टैंडबाय लेटर ऑफ क्रेडिट दोनों ही लेनदार को आश्वासन के रूप में कार्य करते हैं कि वह भुगतान प्राप्त करेगा। बैंक से इन अनुरोधों को ऋण के रूप में माना जाता है और देनदार की विश्वसनीयता के आधार पर दिया जाता है।
बैंक गारंटी और एसबीएलसी के बीच अंतर
बैंक गारंटी और एसबीएलसी के बीच मुख्य अंतर यह है कि बैंक गारंटी एसबीएलसी के विपरीत, विक्रेता और खरीदार दोनों को दोहरी सुरक्षा प्रदान करती है।
बैंक गारंटी और एसबीएलसी के बीच तुलना तालिका (सारणीबद्ध रूप में)
| तुलना का पैरामीटर | बैंक गारंटी | एसबीएलसी |
|---|---|---|
| दायरा | बैंक गारंटी का दायरा व्यापक है। | एसबीएलसी का दायरा सीमित है। |
| अवधि | यह दीर्घकालिक और अल्पकालिक दोनों अनुबंधों के मामले में पसंद किया जाता है। | इसका उपयोग ज्यादातर लंबी अवधि के अनुबंधों के लिए किया जाता है। |
| प्रयोग | इसका उपयोग ज्यादातर घरेलू और अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के लिए किया जाता है। | इसका उपयोग अंतर्राष्ट्रीय व्यापार लेनदेन में किया जाता है। |
| संरक्षण | सुरक्षा एक ही बैंक द्वारा प्रदान की जाती है। | जारीकर्ता और तृतीय-पक्ष बैंक द्वारा सुरक्षा प्रदान की जाती है। |
| बीमा | यदि परिवर्तन के लिए कहा जाता है तो इसमें खरीदार और विक्रेता दोनों के लिए जोखिम कवरेज होता है। | यह केवल लाभार्थी, यानी बीमित व्यक्ति के जोखिम को कवर करता है। |
| कवरेज | इसमें लेनदेन के केवल वित्तीय पहलू को शामिल किया गया है। | इसमें गैर-वित्तीय कारकों को भी शामिल किया गया है जो प्रदर्शन को प्रभावित करते हैं। |
बैंक गारंटी क्या है?
बैंक गारंटी आम तौर पर भुगतान करने में विफलता की स्थिति में बीमाधारक की देनदारियों को लेने के लिए बैंक का एक बयान है। यह ऋण के समान है। यह आमतौर पर सीमा पार लेनदेन में पसंद किया जाता है। यह फर्मों/खरीदारों को उन वस्तुओं/सेवाओं को खरीदने में सक्षम बनाता है जिन्हें वे व्यापार के सामान्य क्रम में विस्तार या ऑर्डर पूर्ति उद्देश्यों के लिए वहन करने में सक्षम नहीं हो सकते हैं।
यह 2 प्रकार का होता है – प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष. प्रत्यक्ष बैंक गारंटी का उपयोग अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के मामले में किया जाता है जहां बैंक केवल उसी व्यक्ति की सुरक्षा करता है जिसे गारंटी दी गई है। अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के मामले में इन्हें प्राथमिकता दी जाती है क्योंकि ये लचीले होते हैं और विदेशी मानदंडों के अनुकूल होते हैं।
एक अप्रत्यक्ष बैंक गारंटी उन फर्मों द्वारा पसंद की जाती है जो निर्यात व्यवसाय में हैं। ऐसा इसलिए है क्योंकि यह दो बैंकों की सुरक्षा करता है, जो कि ज्यादातर एक विदेशी बैंक है। इसका उपयोग दीर्घकालिक और अल्पकालिक लेनदेन दोनों के लिए किया जा सकता है।
बैंक गारंटी फर्मों को अपने वित्तीय जोखिम को कम करने और लेनदेन करने में सक्षम बनाती है जो उन्हें अपने कारोबार का विस्तार करने में मदद कर सकती है। बैंक गारंटी मूल रूप से दो प्रकार की होती है – वित्तीय गारंटी और प्रदर्शन गारंटी। वित्तीय गारंटी केवल देनदार की वित्तीय प्रतिबद्धता को कवर करती है। प्रदर्शन गारंटी में प्रदर्शन में चूक जैसे पहलुओं को शामिल किया गया है।
SBLC को सबसे पहले US द्वारा पेश किया गया था। स्टैंडबाय लेटर ऑफ क्रेडिट (एसबीएलसी/एसएलओसी) एक बैंक गारंटी के समान है क्योंकि यह खरीदार की देनदारी को कवर करके भुगतान के समय डिफ़ॉल्ट होने की स्थिति में उसकी सुरक्षा करता है। यह uberrimae fidei के सिद्धांत पर काम करता है, जिसका अर्थ है अत्यंत अच्छा विश्वास। SBLC को कई बार संपार्श्विक की आवश्यकता हो सकती है।
एसएलबीसी की लागत प्रति वर्ष गारंटीकृत राशि के मूल्य का 1% -10% है। एसबीएलसी में, एक बैंक केवल सबसे खराब स्थिति में भुगतान करता है क्योंकि यह अंतिम उपाय का ऋणदाता है। यह ज्यादातर लंबी अवधि के संपर्कों में उपयोग किया जाता है। इसका दायरा सीमित है क्योंकि यह केवल लाभार्थी, यानी उस व्यक्ति की देयता को कवर करता है जिसे गारंटी दी गई है। यह दोनों पक्षों की रक्षा नहीं करता है। लेकिन इसमें आमतौर पर दो बैंक शामिल होते हैं, और भुगतान तीसरे पक्ष और प्राथमिक बैंक द्वारा कवर किया जाता है।
इसे साख पत्र की तरह छूट दी जा सकती है, और विक्रेता को पहले भी भुगतान किया जा सकता है। यह एक बहुत ही लचीला उपकरण है और अंतरराष्ट्रीय लेनदेन में व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है क्योंकि यह दो बैंकों की भागीदारी के कारण अधिक सुरक्षा प्रदान करता है।
बैंक गारंटी के समान, SBLC भी दो प्रकार का होता है, वित्तीय और प्रदर्शन। वित्तीय एसबीएलसी यह सुनिश्चित करने पर ध्यान केंद्रित करता है कि भुगतान किया गया है। इसके विपरीत, प्रदर्शन एसबीएलसी यह सुनिश्चित करने पर ध्यान केंद्रित करता है कि तय किए गए कार्य के मानदंडों को पूरा किया जा रहा है, उदाहरण के लिए, समय, काम की गुणवत्ता इत्यादि।
बैंक गारंटी और एसबीएलसी के बीच मुख्य अंतर
- बैंक गारंटी में खरीदार और विक्रेता दोनों के लिए जोखिम सुरक्षा है, जबकि एसबीएलसी केवल लाभार्थी की सुरक्षा करता है।
- बैंक गारंटी में केवल एक बैंक शामिल होता है, जबकि SBLC में एक तृतीय-पक्ष बैंक भी शामिल होता है, जो आमतौर पर एक विदेशी बैंक होता है।
- बैंक गारंटी का दायरा व्यापक है क्योंकि इसका उपयोग अल्पकालिक और दीर्घकालिक लेनदेन दोनों के लिए किया जा सकता है। एसबीएलसी ज्यादातर लंबी अवधि के लेनदेन के लिए पसंद किया जाता है।
- बैंक गारंटी का उपयोग घरेलू और अंतर्राष्ट्रीय दोनों लेनदेन के लिए किया जाता है, जबकि एसबीएलसी को अंतर्राष्ट्रीय लेनदेन के लिए प्राथमिकता दी जाती है।
- बैंक गारंटी केवल गारंटी के वित्तीय पहलू को कवर करती है। एसबीएलसी गारंटी के वित्तीय और गैर-वित्तीय दोनों पहलुओं को कवर करता है।
यह कहा जा सकता है कि बैंक गारंटी और अतिरिक्त साख पत्र दोनों कुछ पहलुओं में समान हैं। दोनों बीमाधारक की देनदारियों को कवर करने के लिए बैंक से बयान हैं और गारंटी की गारंटी देने वाली फर्म की विश्वसनीयता पर निर्भर हैं। लेकिन जोखिम कवरेज और भागीदारी के पहलुओं में कुछ अंतर हैं। इस प्रकार, दोनों उपकरण एक दूसरे से भिन्न हैं, और वरीयता लेनदेन के प्रकार पर निर्भर करती है।
अंतरराष्ट्रीय लेनदेन के लिए, फर्म एसबीएलसी रखना पसंद करते हैं क्योंकि यह एक विदेशी बैंक की भी सुरक्षा करता है। फिर भी, बैंक गारंटी अधिक कवरेज प्रदान करती है क्योंकि समझौते के तहत दोनों पक्ष सुरक्षित हैं। बैंक गारंटी का भी व्यापक दायरा है क्योंकि इसका उपयोग विभिन्न प्रकार के लेनदेन में किया जा सकता है, लेकिन एसबीएलसी में भी वित्तीय और गैर-वित्तीय पहलुओं के संदर्भ में उत्कृष्ट कवरेज है। इसलिए, दोनों को समान माना जा सकता है, लेकिन वे समान नहीं हैं।