बैंक गारंटी और बांड दोनों को वित्तीय साधन माना जाता है जो वस्तुओं और सेवाओं के आदान-प्रदान के लिए अनुबंध करने वाले पक्षों की सुरक्षा के लिए ज़मानत के रूप में कार्य करता है। ये उपकरण क्रेता को एक गारंटी प्रदान करते हैं कि विक्रेता द्वारा विफलता के मामले में, वे संविदात्मक दायित्वों को पूरा करने के लिए लागू कर सकते हैं।
बैंक गारंटी और बांड के बीच अंतर
बैंक गारंटी और बॉन्ड के बीच मुख्य अंतर यह है कि बैंक गारंटी प्राप्त करने के लिए बैंक को संतुष्ट करने के लिए संपार्श्विक की आवश्यकता होती है, जबकि बांड को जमानत के रूप में कार्य करने के लिए संपार्श्विक की आवश्यकता नहीं होती है।
एक बैंक गारंटी अक्सर ऋण के साथ एक प्रावधान के रूप में दी जाती है कि यदि उधारकर्ता राशि चुकाने में विफल रहता है, तो बैंक नुकसान को कवर करेगा। जबकि एक बॉन्ड उन पार्टियों में से एक के खिलाफ ज़मानत के रूप में कार्य करता है जो इसे तोड़ने से सहमत हैं।
बैंक गारंटी को साख पत्र के रूप में भी जाना जाता है, यह सुनिश्चित करता है कि विक्रेता और खरीदार के बीच भुगतान सुचारू रूप से चले, जबकि बांड को ज़मानत बांड के रूप में भी जाना जाता है जो पार्टियों को टूटे अनुबंधों के जोखिम से बचाता है।
बैंक गारंटी और बांड के बीच तुलना तालिका (सारणीबद्ध रूप में)
| तुलना का पैरामीटर | बैंक गारंटी | बांड |
|---|---|---|
| अर्थ (परिभाषा) | एक बैंक गारंटी तब होती है जब बैंक जैसी ऋण देने वाली संस्था एक गारंटर के रूप में खड़ी होती है और अगर उधारकर्ता ऐसा करने में विफल रहता है तो नुकसान को कवर करने का वादा करता है। | एक बांड को ऋणदाता और उधारकर्ता के बीच एक सौदा या समझौता माना जा सकता है जो किसी भी पक्ष के लिए भुगतान की ज़मानत के रूप में कार्य करता है। |
| जारीकर्ता | बैंक गारंटी केवल कुछ व्यक्तियों के लिए ज़मानत के रूप में बैंक द्वारा जारी की जा सकती है। | बैंकों, सरकार या यहां तक कि बड़ी कंपनियों द्वारा अपनी धन की बड़ी जरूरतों को पूरा करने के लिए बांड जारी किए जा सकते हैं। |
| भुगतान का मार्ग | बैंक गारंटी के मामले में, भुगतान हमेशा विक्रेता से खरीदार के पास बैंक के माध्यम से जाना होता है। | बांड के मामले में, बैंक को बांडधारक को भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है और भुगतान में कोई विफलता नहीं होने पर अपनी फीस रख सकता है। |
| लेखांकन | बैंक गारंटी को हमेशा बैंक के लिए एक दायित्व माना जाता है क्योंकि इसे चुकाना बैंक पर एक तरह का दायित्व है। | एक बांड एक प्रकार का बीमा उत्पाद है और इसलिए जब तक लेनदेन सुचारू रूप से चलता है, तब तक एक परिसंपत्ति के रूप में हिसाब लगाया जाता है। |
| उपयोगकर्ताओं | बैंक गारंटी का उपयोग व्यक्तियों द्वारा सुरक्षित अंतर्राष्ट्रीय और सीमा पार लेनदेन के लिए किया जाता है, जो व्यवसायों को बढ़ने में मदद करता है। | बांड आमतौर पर सरकारों और निगमों द्वारा भारी मात्रा में धन उधार लेने के लिए उपयोग किए जाते हैं। |
बैंक गारंटी क्या है?
बैंक गारंटी एक बैंक या शायद किसी वित्तीय संस्थान द्वारा किसी विशेष ऋणदाता को प्रदान किया गया एक प्रकार का वादा है, कि यदि उधारकर्ता उधार ली गई राशि को चुकाने में विफल रहता है, तो बैंक एक गारंटर के रूप में कार्य करेगा और उसकी ओर से सभी नुकसानों का ख्याल रखेगा। कर्ज़दार।
बैंक गारंटी का उपयोग आमतौर पर व्यावसायिक संस्थाओं द्वारा किया जाता है और इससे उन्हें उपकरण, कच्चा माल, मशीनरी आदि खरीदने की अनुमति मिलती है।
बैंक गारंटी आमतौर पर प्रकृति में अत्यधिक कीमत वाली होती है और लंबे समय के लिए वैध होती है। वे बैंकों के लिए जोखिम भरे हो सकते हैं क्योंकि बैंक गारंटी पर हस्ताक्षर करके, बैंक उधारकर्ता द्वारा अनुरोधित राशि का भुगतान करने के लिए सहमत होता है।
बैंक गारंटी कई प्रकार की होती है:
आस्थगित भुगतान गारंटी:
जैसा कि शब्द उद्धृत करता है, ये गारंटी एक निश्चित निश्चित अवधि के लिए जारी की जाती हैं और आमतौर पर निर्यातकों को दी जाती हैं। विफलता के मामले में, बैंक को किश्तों में राशि प्रदान करनी होगी।
वित्तीय गारंटी:
इस प्रकार की गारंटी इस शर्त के साथ दी जाती है कि यदि परियोजना के पूरा होने में कोई देरी होती है या पूरी तरह से पूरा नहीं होता है तो बैंक पार्टी को चुका देगा।
अग्रिम भगतान गारंटी:
सेवा प्रदाता को इस उम्मीद के साथ अग्रिम भुगतान किया जाता है कि वह समय पर अपनी सेवाएं प्रदान करने में सक्षम होगा। लेकिन अगर ऐसा नहीं किया जाता है, तो ये गारंटी सुनिश्चित करती है कि खरीदार को उसके भुगतान का रिफंड मिल जाए।
निष्पादन गारंटी:
ये गारंटियां आमतौर पर एक निश्चित सेवा के प्रदर्शन के आधार पर बनाई जाती हैं, जिसमें प्रदर्शन में देरी या डीलर द्वारा अपर्याप्त सेवा के कारण बैंक को राशि का भुगतान करना पड़ता है।
विदेशी बैंक गारंटी:
ये गारंटियां आमतौर पर सामान्य गारंटियों के समान होती हैं, सिवाय इस तथ्य के कि ये किसी विदेशी लाभार्थी या लेनदार की ओर से दी जाती हैं।
एक बैंक बांड या ज़मानत बांड तीन पक्षों के बीच एक प्रकार का अनुबंध है, अर्थात मूलधन (उधारकर्ता), ज़मानत (बैंक या कोई वित्तीय संस्थान) और उपकृत (ऋणदाता), जहां ज़मानत एक गारंटी के रूप में खड़ी होती है उपकृत है कि मूलधन बांड की सभी शर्तों को पूरा करेगा।
बांड यह सुनिश्चित करते हैं कि पार्टियों द्वारा दर्ज किया गया अनुबंध सुचारू रूप से काम करता है और उन शर्तों के अनुसार पूरा किया जाता है जिन पर वे परस्पर सहमत हैं। वे सरकारों और उपभोक्ताओं को धोखाधड़ी, गलत व्याख्या और कदाचार से बचाते हैं, इस प्रकार व्यवसायों को फलने-फूलने की अनुमति देते हैं।
यद्यपि बैंक या संगठन एक ज़मानत के रूप में कार्य करते हुए बांड का समर्थन करता है और नुकसान के मामले में कवर करता है, प्रिंसिपल को एक क्षतिपूर्ति समझौते पर हस्ताक्षर करने की आवश्यकता होती है जिसे क्षतिपूर्ति के सामान्य समझौते के रूप में जाना जाता है जिसमें प्रिंसिपल द्वारा अपने मालिकों के साथ किए गए सभी व्यवसाय शामिल होते हैं।
कुछ प्रकार के बांड इस प्रकार हैं:
अनुबंध ज़मानत बांड:
इन बांडों में, प्रिंसिपल आमतौर पर एक परियोजना का मालिक होता है, और बांड गारंटी देता है कि एक ठेकेदार अनुबंध में निर्धारित हर विनिर्देश का पालन करेगा और अपने कर्मचारियों के सभी खर्चों का भुगतान करेगा।
वाणिज्यिक जमानत बांड:
इस प्रकार के बांड आमतौर पर सरकारी एजेंसियों द्वारा अनिवार्य होते हैं और जनहित की रक्षा के लिए उपयोग किए जाते हैं। यहाँ उपकृत आम जनता है।
फिडेलिटी ज़मानत बांड:
ये बॉन्ड आमतौर पर किसी कंपनी को नकद और वित्त विभागों को संभालने वाले कर्मचारियों द्वारा किए गए कदाचार या धोखाधड़ी से बचाते हैं। वे लोगों के पैसे और व्यक्तिगत संपत्ति के खिलाफ एक तरह की सुरक्षा हैं।
कोर्ट ज़मानत बांड:
इस प्रकार के बांड आमतौर पर वकीलों या वकीलों द्वारा अदालती कार्यवाही से पहले यह सुनिश्चित करने के लिए आवश्यक होते हैं कि वे अपनी अदालती फीस प्राप्त करें और उन्हें किसी भी प्रकार के नुकसान से बचाएं।बैंक गारंटी और बांड के बीच मुख्य अंतर
- एक बैंक गारंटी को ऋणदाता और उधारकर्ता के बीच भुगतान को स्थानांतरित करने का एक तरीका माना जाता है, जबकि बैंक या ज़मानत बांड किसी भी पक्ष के खिलाफ अनुबंध को तोड़ने से एक प्रकार का बीमा प्रदान करते हैं।
- बैंक गारंटी का भुगतान आमतौर पर उस समय किया जाता है जब उधारकर्ता भुगतान करने में विफल रहता है जबकि बांड परिपक्वता तिथि के साथ जारी किया जाता है और ब्याज के साथ अंतिम तिथि पर भुगतान किया जाता है।
- बैंक गारंटी आमतौर पर मांग पर होती है, जब भी ऋणदाता अपना पैसा प्राप्त करना चाहता है और उधारकर्ता चुकाने में असमर्थ होता है, जबकि बांड सशर्त होते हैं, यानी इसके साथ बहुत सारी शर्तें जुड़ी होती हैं।
- बैंक गारंटी और बांड के बीच मुख्य अंतर है बैंक गारंटी में धन का हस्तांतरण सीधे खरीदार से विक्रेता को नहीं होता है, बल्कि बैंक के माध्यम से होता है जो गारंटी के रूप में कार्य करता है, जबकि बॉन्ड में लेन-देन सीधे पार्टियों के बीच होता है, अगर पक्ष में कोई विफलता नहीं होती है उधारकर्ता की।
- एक बैंक गारंटी आमतौर पर अनुबंधित परियोजना के वित्तीय जोखिम के लिए उत्तरदायी होती है, जबकि एक बांड प्रिंसिपल द्वारा उत्पन्न किसी भी प्रदर्शन जोखिम के लिए उत्तरदायी होता है।
बैंक गारंटी और बांड वित्तीय क्षेत्र में उपकरण के रूप में कार्य करते हैं जो उधार देने के साथ-साथ धन प्राप्त करने वालों को आश्वासन और सुरक्षा प्रदान करते हैं।
बैंक गारंटी के मामले में बैंक हमेशा तस्वीर में आता है, भले ही भुगतान में विफलता हो या न हो, जबकि बांड के मामले में, यदि पार्टियों के बीच लेनदेन अच्छी तरह से होता है, तो बैंक अपनी फीस रख सकता है और रहता है। बिना किसी दायित्व के।
हालांकि इन दोनों उपकरणों के अलग-अलग कार्य हैं, वे पार्टियों के बीच सुरक्षित अनुबंध और लेनदेन सुनिश्चित करते हैं।